Налог при выигрыше автомобиля

Налог на выигрыш: 5 способов оплаты налога с выигранного авто в 2019 г

Налог при выигрыше автомобиля

Думаю, многие согласятся, что налог на выигрыш можно было бы назвать «налогом за удачу». Купив лотерейный билетик за 100 р. и внезапно выиграв шикарный автомобиль, вам одновременно улыбнулись удача и налоговая инспекция.

Ведь налог на выигрыш — это обязательный сбор в пользу государства с выигранных денежных средств или стоимости дорогостоящего подарка по правилам начисления и уплаты налога на доходы физических лиц.

Очень важным моментом, в денежном плане является то, в какой лотерее или в каком розыгрыше вы участвуете:

  1. Если это простая лотерея, то налоговая ставка определяется, как НДФЛ и равна 13%. Соответственно, если вам повезло выиграть автомобиль, и выигрыш эквивалентен 900 т. р., то налог будет составлять 117 т. р.

Простая денежная лотерея всегда платная и является венчурной операцией. То есть риск не выиграть всегда больше, чем выиграть.

  1. А если это рекламная лотерея, то налоговая ставка будет равна 35% и счастливчик, выигравший тот же автомобиль, будет обязан уплатить в казну государства уже на 198 т. р., а больше — 315 т. р.

Стимулирующие лотереи и розыгрыши всегда бесплатные. Их организаторы таким образом рекламируют свои товары и привлекают покупателей, стимулируют лояльных покупателей к повторным покупкам, к увеличению суммы чека и т.д.

В каких случаях необходимо оплатить налог?

Обычно эйфория победителя от новости о дорогостоящем подарке занимает от 1 месяца до полугода, а после этого возникают финансовые вопросы: «Какая сумма выигрыша облагается налогом? А какие есть возможности избежать крупной суммы налогов в 2019 году?»

По российскому законодательству:

  • лицо, выигравшее до 4 т. р., освобождается от налогообложения;
  • лицо, выигравшее от 4 до 15 т. р. обязано самостоятельно подать декларацию о доходах, рассчитать налог и уплатить его в установленный срок;
  • лицо, выигравшее более 15 т. р. получит свой выигрыш в денежном эквиваленте, уже за вычетом налога, так как налогоплательщиком будет являться организатор лотереи;
  • лицо, выигравшее дорогостоящее имущество, в том числе и автомобиль, обязано самостоятельно подать декларацию о доходах, рассчитать налог (в случае, если организатор не уведомил о сумме налога, необходимо воспользоваться услугами независимого оценщика) и уплатить его в установленный срок.

Как рассчитать размер налога, подлежащего уплате?

Ежегодно в России примерно 1 — 2 % населения  целенаправленно участвует в лотереях, надеясь на крупный выигрыш. На самом деле это очень маленький процент участвующих, по сравнению с европейскими странами, где до 70% населения испытывают удачу.

В случае выигрыша автомобиля или другого дорогостоящего имущества, согласно российским законам, организаторы лотерей обязаны официально сообщить победителю сумму налогов, которая вытекает из стоимости выигрыша.

Расчёт окончательной суммы налога, положенной к уплате, можно сделать по формуле:

Сумма налога = Стоимость имущества * 13 %,

Например, Ольга Сергеевна, купив несколько лотерейных билетов летом 2018 года, стала победительницей в простой денежной лотерее и получила автомобиль, стоимостью 1 млн. 200 т. р. в подарок.

До 15 июля 2019 года она обязана заплатить налог на выигрыш автомобиля, как на доходы физических лиц, в размере 13%, а именно:

1 200 000 * 13% = 156 000 р.

В том случае, если Ольге Сергеевне посчастливилось выиграть тот же автомобиль, стоимостью в 1 млн. 200 т. р., в бесплатной стимулирующей лотерее, проводимой организаторами в рекламных целях, то её налоговые обязательства составили бы 35%, а именно:

1 200 000 *35% = 420 000 р.

Сразу возникает вопрос: «А готов ли победитель к таким тратам?»

Нужна ли декларация?

Если мы ведём речь о полученном выигрыше в виде автомобиля, то однозначно победитель обязать уведомить налоговый орган о полученном доходе и внести оплату за удачу.

Декларация по форме 3-НДФЛ подаётся на общем основании, в срок, установленный государственным законом, с 01 января до 30 апреля следующего года за получением дохода. То есть за выигрыш в 2018 году придётся отчитываться и платить в 2019 году.

Не надо думать, что налоговая инспекция получает сведения о доходах только от лица, выигравшего ценный приз.

Организатор лотереи, в свою очередь, также отчитывается о предоставленных к выигрышу дорогостоящих предметах и даёт информацию о победителях.

В том случае, если победитель не подаст отчётную декларацию, налоговая инспекция привлечёт нарушителя к административной ответственности, заставит сдать декларацию и уплатить штраф в размере 1 т. р. за несвоевременную подачу налоговой отчётности.

Бланк можно скачать, заполнить и распечатать на компьютере. Также можно купить в специализированном бланочном магазине или взять в самой налоговой службе и заполнить рукописно, печатными буквами, согласно образцу.

Отчётную документацию можно подать при личном визите в налоговую инспекцию, через представителя, посредством нотариальной доверенности, с помощью электронных сервисов ИФНС, по Почте России.

Можно ли уменьшить размер налога?

Только в том случае, если обладателю выигранного авто, кажется, что стоимость приза, которую ему официально предоставил организатор лотереи, завышена, он может обратиться к независимому оценщику и получить отчёт о средней стоимости его нового движимого имущества. Если по результатам отчёта независимого оценщика стоимость автомобиля будет ниже ранее заявленной, то пропорционально будет меньше и налог на него. Других способов снижения размера налога нет.

Победитель, после окончательного юридического оформления автомобиля в свою собственность, имеет право им владеть, пользоваться и распоряжаться, соответственно, может его продать.

Очень часто случается так, что победить финансово не готов к уплате налога и машину приходится продавать, что бы заплатить налог.

И вот тут возникает ещё и другой вид налоговых обязательств – налог на доходы от проданного автомобиля, находящегося менее 3 лет в собственности.

Речь идёт не о двойном налогообложении, как поясняет Министерство Финансов РФ, а о разных видах дохода.

То есть, если наша победительница Ольга Сергеевна, получив в подарок от рекламной акции автомобиль, стоимостью 1 млн. 200 т. р., обязана заплатить налог на выигрыш по ставке 35% — 420 т. р. уже в следующем году.

Не имея таких свободных денег, она решит продать подаренный автомобиль до истечения 36 календарных месяцев. В этом случае она получает обязательство уплатить ещё 13% уже с доходов от продажи транспортного средства. Воспользовавшись установленным законом, налоговым вычетом в 250 т. р.

, она несколько снизит свою финансовую нагрузку, но при этом всё же обязана будет заплатить:

(1 200 000 – 250 000) *13%= 123 500 р.

Итого, почти половину от денежного эквивалента своего автомобиля она вынуждена отдать в пользу государства.

Способы оплаты налога

Когда речь идёт об оплате налога с выигранного денежного приза свыше 15 т. р., то по закону, оператор лотереи обязан произвести расчёты и выплатить победителю сумму, с учётом вычета налога.

А когда мы говорим о ценном призе, в частности, об автомобиле, то счастливому победителю вместе с подарком достаются и финансовая нагрузка, и необходимость самостоятельно общаться с налоговой службой на общих основаниях.

Срок подачи декларации – с 01.01 по 30.04. последующего за выигрышем года.

Срок уплаты налога – до 15.07. последующего за выигрышем года.

Как и любой другой налогоплательщик, обладатель автомобильного приза, может заплатить налог:

  • во всех отделениях коммерческих банков, осуществляющих финансовую деятельность на территории РФ. Это можно сделать как через операторов, так и через терминалы, оборудованные системой распознавания штрих-кода;
  • через личные кабинеты и мобильные приложения коммерческих банков;
  • через портал «Госуслуги»;
  • через отделения Почты России;
  • через платёжную систему «Город» (в тех регионах и городах, в которых работает данная система).

Ответственность за неуплату

Ответственность за неуплату налога на выигрыш наступает в случае полного или частичного отсутствия факта оплаты налога и при нарушениях срока оплаты.

При условии нарушения сроков оплаты наступает административная ответственность, которая карается начислением пени на сумму налоговой задолженности.

То есть, если налогоплательщик – победитель лотереи, заплатил налог с опозданием, то на срок неуплаты будет начислена пеня, и ему придётся доплатить указанную денежную сумму.

В том случае, если лицо, выигравшее автомобиль, не уплатил налог полностью или частично, то ему следует ожидать штрафных санкций в размере от 20 до 40% от суммы задолженности, принудительного взыскания через федеральную службу судебных приставов, ареста счетов, имущества и запрета выезда за границу. В случае налоговой задолженности более 300 т. р. к нарушителю могут применяться нормы уголовного законодательства, вплоть до ареста на срок до 1 года и принудительных работ.

Заключение

Количество заманчивых предложений о бесплатных шикарных автомобилях, современных, просторных квартирах, дачах у моря не перестаёт нас удивлять. Броская реклама, крупные денежные призы, яркие образы счастливой и беззаботной жизни атакуют наши умы ежедневно. Кто не верит в фортуну и ждёт только результатов своего труда.

Кто-то, наоборот, испытывает тягу к участию в различных лотереях, розыгрышах и акциях, надеясь на большой куш. А статистика говорит, что 99% людей, выигравших в лотерею, не отказывается от выигрыша.

При этом мало кто до получения крупного выигрыша задумывается о том, какой налог платится с выигрыша в лотерею? Сколько он будет составлять? А есть ли у меня свободные деньги на уплату налога? Самым целесообразным смело можно считать выигрыш в денежном виде, по сравнению с вещевыми призами.

Так как в этом случае, организатор лотереи выплатит сумму выигрыша с учётом вычета налогов, причитающихся государству. Победитель получит на руки «чистый доход».

Да, он будет значительно меньше изначально заявленного выигрыша, но в этом случае не будет психологического момента расставания с деньгами и повода для общения с налоговой инспекцией, кроме факта подачи декларации 3-НДФЛ.

В результате выигрыша дорогостоящего автомобиля и отсутствия денежных средств на уплату налога, победитель получает достаточное количество финансовых, организационных проблем и дополнительных расходов. Нельзя сказать, что выиграть автомобиль не выгодно вовсе, но многие выигравшие признаются в том, что не были готовы к внушительным расходам, испытали некоторое разочарование и эмоциональное расстройство от процесса «расплаты за удачу» и предпочли бы выплату выигрыша просто деньгами. Говорят, что удача – это постоянная готовность использовать подходящий случай. Так давайте его используем!

Не нашли ответ на свой вопрос в статье? Позвоните автоюристу и получите бесплатную консультацию прямо сейчас!

8 800 555 67 55 доб. 645

Пожалуйста, оцените статью! (4 5,00 из 5)
Загрузка…Если Вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями!

Источник: https://AutoiZakon.ru/nalogi/nalog-pri-vyigryshe-avtomobilya

Налог на выигрыш в лотерею (2019) в России: с какой суммы, как платить | Юридические Советы

Налог при выигрыше автомобиля

Последнее обновление Март 2019

Внесены изменения в связи с изменением законодательства 26.03.2019 г.

При получении ценного приза или при выигрыше в лотерее победитель должен оплатить налог. Сумма и порядок оплаты зависит от многих факторов, таки как вид лотереи, стоимость приза и т.п. В статье мы поговорим, какие выигрыши облагаются налогом, как оплатить сбор в бюджет, а также на примерах рассмотрим расчет налога в различных ситуациях.

Наверняка каждый хотя бы раз в жизни приобретал лотерейный билет. Но мало кто знает, что, получив заветный «джек-пот», часть суммы придется отдать в бюджет. Ниже представлен расчет и условия оплаты налога для так называемых рисковых лотерей, для участия в которых необходимо внести определенную плату (например, купить лотерейный билет).

Ставка налога

Какой же налог с выигрыша в лотерею? Ставка составляет 13% от общего выигрыша. Победитель может исполнить обязательства перед бюджетом одним из способов: подать декларацию и оплатить налог в общем порядке или получить доход от лотерейного сервиса уже за вычетом сбора.

https://www.youtube.com/watch?v=CmZK1vqLBsE

Участник лотереи должен уплачивать налог, если выигрыш будет варьироваться от 4000 руб. до 15 000 руб. Когда выигрыш меньше 4000 руб., то от налога полное освобождение. Если 15000 р. и более, то налог платит оператор лотереи.

Правила розыгрыша некоторых лотерей предусматривают условия оплаты выигрыша победителю за минусом бюджетного платежа. В таком случае всю ответственность за налоговые обязательства лотерейный сервис берет на себя.

  Победителю ничего не остается, кроме как получить причитающуюся «чистую» сумму.

Если организатор перечисляет средства в бюджет самостоятельно, то эта информация должна быть указана в условиях проведения лотереи (как правило, она размещается на официальном сайте организации).

При сумме выигрыша 15 тыс. руб. и более организатор лотереи обязан заниматься налоговыми вопросами. А до этой суммы на его усмотрение. Лотерейный сервис вправе отказаться от налоговой волокитой. Это значит, что ответственность по уплате сбора с полученного дохода менее 15 тыс. руб. лежит на владельце выигрышного лотерейного билета.

Декларирование выигрыша и оплата налога

Если Вы получили денежный выигрыш в диапазоне более 4000 руб. и менее 15 000 руб., то Вам прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке – до 30 апреля текущего года за прошедший год. То есть если Вы в 2018 году сорвали джек-пот, то до 30.04.2019 г. Вам нужно предоставить в любое ФНС декларацию, в которой указать:

  • свои персональные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации и т.п.);
  • размер полученного выигрыша;
  • расчет и сумму НДФЛ, который подлежит уплате в бюджет (13% от выигрыша).

Декларацию можно подать любым удобным для Вас способом:

  • получить бланк документа в налоговой инспекции и заполнить его на месте по образцу;
  • скачать форму в интернете (на сайте ФНС), распечатать ее и заполнить дома. После чего отправить почтой с описью вложения и уведомлением о доставке;
  • зарегистрироваться на официальном сайте ФНС. Далее заполнить форму и отправить ее в электронном виде, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет».

Первый способ предоставления документа наиболее распространенный и надежным. Кроме того, если в бланке присутствуют ошибки или неточности заполнения, сотрудник налоговой службы укажет на них. Затем Вы сможете исправить или дополнить информацию на месте. Но в последнее время налоговики стараются отказывать в приеме декларации, заполненные ручкой.

При отсутствии возможности лично посетить налоговую,  воспользуйтесь почтовыми услугами: оформите отправку документа письмом с уведомлением, в конверт вложите опись. Получив конверт, сотрудник фискальной службы сверит наличие документов с описью. Тогда приемка осуществлена. Подтверждением факта подачи декларации для Вас будет служить корешок уведомления, который Вы получите по почте.

Для упрощения процедуры подачи декларации для плательщиков НДФЛ действует специальный электронный ресурс. Благодаря которому Вы можете заполнить и отправить декларацию, не выходя из дома.

Для этого Вам нужно зайти на сайт ФНС, зарегистрироваться и получить доступ в свой «Личный кабинет». Через этот сервис заполняется декларация с помощью визуальных подсказок, а отправка – через электронную почту.

Информацию о принятии документа ФНС Вы также получите по e-mail.

Отправив декларацию в установленный срок, позаботьтесь о своевременном перечислении налога в бюджет. За доход в текущем году, сбор нужно перечислить до 15 июля следующего года (то есть за 2018 год – до 15.07.2019 г.).

Оплачивая средства наличными или банковской картой, сохраняйте платежные документы (квитанция, платежное поручение, банковская выписка).

При возникновении спорных ситуаций с фискальной службой, они послужат Вам подтверждением исполнения налоговых обязательств.

Пример №1:

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-vyigrysh-v-rossii-s-kakoj-summy-kak-platit-s-vyigrysha-v-lotereyu/

Налог на выигрыш автомобиля в России: нужно ли платить

Налог при выигрыше автомобиля

По российскому законодательству любой вид дохода облагается налогом. Выигрыш автомобиля не является исключением, освобождающим граждан от уплаты взноса. Сумму выплаты регламентирует налоговый кодекс РФ, а точнее его 23 статья. Согласно данному нормативному акту налог на выигрыш автомобиля составляет от 13 до 35%, в зависимости от формы выигрыша и вида лотереи.

Распоряжение выигранным имуществом

Получение чего-либо в собственность путём победы в розыгрыше даёт победителю все права в отношении него:

  • владения – быть собственником;
  • пользования – использовать для себя;
  • распоряжения – вершить судьбу имущества: продать, подарить, обменять, передать по наследству и так далее.

В связи с этим люди часто задаются вопросом: нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля при желании использовать его не для себя. Вне зависимости от того, как человек планирует распорядиться полученным транспортным средством, он обязан оплатить государственную пошлину в установленном размере.

В случае совершения с полученным транспортным средством какого-либо действия по распоряжению, потребуется оплатить ещё один налог.

Например, при дарственной пошлину заплатит получатель имущества или его законный представитель, если тот ещё не достиг совершеннолетия. Аналогичный процесс будет при наследовании.

А вот при сделке по купле-продаже и продавец будет вынужден внести сумму на счёт государства.

Совершение сделки купли-продажи выигранного автомобиля с целью внесения налога с полученной прибыли законом не запрещено и представляет собой распространённую ситуацию.

Расчёт налога

Выигрыш не всегда выражается в деньгах, иногда он может носить материальный эквивалент в виде транспортного средства.

Но есть и свои нюансы: заплатить налог с денежного выигрыша просто – перечислить часть суммы в казну государства, а вот при получении машины, эти деньги надо где-то найти.

Все участники розыгрыша должны быть заранее уведомлены о том, что в случае победы, они обязаны оплатить за это пошлину. Рассмотрим, какой налог с выигрыша нового автомобиля.

Размер налога зависит от вида проводимой кампании:

  1. 13% – обычная не рекламная кампания.
  2. 35% – рекламная игра организаторов лотереи.

Рассмотрим пример: по итогам лотереи был выигран автомобиль стоимостью один миллион рублей. Если это была рекламная кампания с целью привлечения клиентов, то за такую машину потребуется заплатить 350.000 рублей, а если просто обычная лотерея, то всего 130.000 рублей.

В случае отсутствия полной суммы налога закон разрешает осуществить продажу приза и с прибыли от сделки оплатить пошлину.

В некоторых ситуациях объявляется завышенная стоимость транспортного средства, в таком случае можно обратиться к независимому эксперту. Данный специалист укажет рыночную стоимость машины и произведёт расчёт налога.

Обращение к оценщику также потребуется для заполнения налоговой декларации, так как там указывается доход в денежном эквиваленте.

Информацию о получателе выигрыша в налоговую предоставляет организатор лотереи, так что скрыться от уплаты не удастся. Персональные данные они получают при передаче приза, выдавая только по паспорту и СНИЛСу.

Как и когда оплачивается налог

По текущему законодательству чётко определён срок, в который необходимо внести пошлину за выигранный автомобиль. Деньги должны быть внесены до середины июля в году, который идёт за годом выигрыша.

Рассмотрим пример: автомобиль был получен в сентябре 2017 года, налог на него должен быть внесён до 15 июля 2018 года.

А вот если автомобиль подарили в феврале 2018, то допустимый срок оплаты пошлины составляет почти полтора года – до июля 2019 года.

Помимо непосредственной оплаты налога требуется также подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации по форме 3-НДФЛ. Данный документ носит обязательный характер. Если внесение денег допустимо до июля, то подача декларации возможна вплоть до конца октября аналогично следующего года.

Бланк декларации можно найти на официальном сайте налоговой службы или на сторонних ресурсах. Там же представлен образец заполнения.

Что касается способов подачи документа, то их предусмотрено несколько:

  • личное посещение налоговой по месту жительства;
  • передача через доверенное лицо в налоговый орган по месту жительства;
  • отправка декларации заказным письмом с указанием кода налоговой и её адреса;
  • использование онлайн-ресурсов и электронной подписи.

Последний вариант наименее затратный по времени, но требует наличия личного кабинета на сайте налоговой службы и оформленной электронной подписи.

Если приз выдаётся в денежной форме, то налог удерживает организатор кампании. В случае если подарок представляет собой нечто материальное, например, автомобиль, то он выдаётся человеку, а в налоговую направляется письменное уведомление о победителе с суммой выигрыша и его личными данными.

Налог на выигрыш в лотереи

Лотереи бывают разных видов как частные, так и государственные. Выигрыши в них также могут быть разнообразными. Несмотря на то, что большая часть из них имеет финансовую форму, бывают и варианты с недвижимостью и с транспортными средствами (мотоциклы, автомобили и прочее).

Стандартной ставкой на доход с лотереи является 13%, но существует и ряд исключений, в рамках которых ставка составит 35%:

  • стимулирующие лотереи, проводимые с целью обращения внимания клиентов на определённый товар или услугу;
  • розыгрыши, проводимые производителями с целью увеличения популярности бренда.

Разница в процентной ставке обусловлена рядом факторов. Во-первых, рекламные лотереи, как правило, бесплатны, то есть человек не несёт никаких рисков. Во-вторых, сама по себе концепция лотерейного билета основана на низком шансе на успех.

Основными вариантами стимулирующих лотерей являются:

  1. Лотерейные чеки в магазинах. Например, за то, что человек совершил покупку от какой-то определённой суммы, ему выдаётся право принять участие в розыгрыше. Это подталкивает людей как к просто совершению сделки, так и к увеличению разовой покупки.
  2. Выигрышный номер телефона. Провайдеры мобильной связи могут применять метод случайно выбранных контактов.

Источник: https://avtoved.com/oformlenie/nalogi/na-vyigrysh-avtomobilya

Налог на выигрыш в лотерею — какой процент с выигрыша забирает государство

Налог при выигрыше автомобиля

Все доходы россиянина облагаются налогом, это правило распространяется и на выигрыши денежных сумм и материальных объектов.

Когда речь идет о небольшом призе, то выплачивать налог не требуется, а вот за дорогостоящие выигрыши требуется отдать процент государству в форме НДФЛ.

  • Какой налог с выигрыша в лотерею
  • Налог с выигрыша автомобиля
  • Налог на приз
  • Какая сумма выигрыша не облагается налогом
  • Как заплатить налог с выигрыша в лотерею
  • Можно ли не платить

Какой налог с выигрыша в лотерею

В соответствии с двести двадцать восьмой статьей налогового кодекса РФ существует несколько вариантов процентных ставок за выигрыш в лотерею, например, в «Русское лото»:

  • за денежную выплату – тринадцать процентов;
  • за приз в форме материального предмета – тридцать пять процентов от рыночной стоимости объекта;
  • за любую форму с иностранца – тридцать процентов.

Процедура проведения лотереи находится под контролем органов власти, следовательно, каждый победитель обязан внести в федеральный бюджет часть полученной суммы.

В целом все виды лотерейных билетов можно подразделить на тиражные, где заведомо не известны результаты, и безтиражные, где победные билеты уже выпускаются с заложенными в них победами. Как правило, вторые выглядят в форме карточек, на которых надо стереть защитный слой.

Налог с выигрыша автомобиля

Проведение акций, где одним из призов выступает транспортное средство – распространенная тема.

Как правило, в качестве приза выступает автомобиль представительного класса, но бывают варианты и боле бюджетных машин.

Если человеку посчастливилось стать получателем авто, то помимо радости его ждет обязательство в уплате налога. Размер налога будет рассчитываться на основании рыночной стоимости авто, которая представлена у дилеров. Процентная ставка составляет тридцать пять процентов.

Рассмотрим пример. Гражданин К в июне 2018 выиграл в «Столото» автомобиль стоимостью в один миллион рублей. Ему предстоит до июня 2019 года подать декларацию и заплатить триста пятьдесят тысяч рублей.

Налог на приз

Налог в 35 процентов платится не только автомобиль, но и любой материальный предмет, который был выигран и имеет стоимость выше четырех тысяч рублей.

Как правило, к таковым относятся: объекты недвижимости, бытовая техника, электроника и другое. Стоимость предмета определяют организаторы лотереи.

Если у победителя есть сомнения в правдивости цены, то он праве обратиться к независимой экспертизе, в рамках которой уточняется конечная стоимость объекта.

Стоит отметить: уплата налога осуществляется по месту регистрации человека, который стал победителем. Так как подача налоговой декларации производится по месту прописки гражданина.

Согласно нормативным актам, если сумма выигрыша менее четырех тысяч рублей, то платить налог с приза не требуется. Это относится не только к денежным формам, но и к вещам.

При определении — потребуется ли платить НДФЛ или нет, важно рассчитать рыночную стоимость объекта.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Большие сложности возникают, когда сумма выигрыша большая, и представлена не в форме денежных средств, а в виде определенного объекта, например, автомобиля, квартиры.

За такие предметы требуется отдать много денег, зачастую людям приходится либо отказываться от приза, либо быстро продавать полученный предмет, чтобы выплатить деньги государству.

Как заплатить налог с выигрыша в лотерею

Если выигрыш представлен в денежной форме, то организаторы выдают финансовые средства уже за вычетом налога.

То есть победитель получает деньги и более ничего не должен государству, так как налог удерживают создатели конкурса.

Если приз в материальной форме, то человек получает его, а затем после оценки рыночной стоимости обязан выплатить подоходную пошлину в размере тридцати пяти процентов.

Для того чтобы самостоятельно внести деньги, требуется, в первую очередь, заполнить налоговую декларацию по форме НДФЛ-3, в которой фиксируется стоимость приза, процентная ставка и сумма налога, подлежащего уплате.

Подать декларацию можно при личном посещении налоговой службы, а также посредством онлайн обращения через сайт ФНС. Что касается сроков, то финансы должны поступить на счет налоговой до пятнадцатого июля года, следующего за периодом получения приза.

Например, если человек получил в подарок автомобиль в марте 2018 года, то оплата за этот подарок должна поступить до середины лета 2019 года.

Можно ли не платить

На законодательном уровне не предусмотрено ситуаций, при которых человек освобождается от уплаты налога на выигрыш, даже в «Поле чудес».

Более того, за неуплату или задержку начисляются пени.

Полезно знать: если сумма долга большая, то человеку это может грозить начислением больших процентов, а также уголовной ответственностью. Сумма штрафа не может превышать тридцати процентов от долга, но это существенно, особенно, если речь идет о крупных выплатах.

В случае, когда победитель в тотализатор осознает, что ему не по силам оплатить НДФЛ, то ему рекомендуется обратиться к организаторам лотереи с просьбой о поиске компромисса. В ряде случаев они предлагают сертификат на сумму, равную стоимости приза. С денежной выплаты проще перевести НДФЛ в пользу государства.

Налог на выигрыш – это определенная сумма денег, отдаваемая государству. Размер финансовых средств определяется ставкой, которая устанавливается в зависимости от формы приза и его рыночной стоимости. Оба параметра определяют уполномоченные органы.

Если речь идет о денежной выплате, то уплата налога возлагается на организаторов лотереи, а если это материальный предмет – победитель платит НДФЛ сам.

Источник: https://1001urist.ru/nalogovoe-pravo/vyigrysh-v-lotereyu.html

Если выиграл машину нужно ли платить налог — Справочник автомобилиста

Налог при выигрыше автомобиля

By Сергей Машков / 1st Июнь, 2018 / Предпринимательское право / No Comments

Что делать, если выигрыш оказался слишком дорогим? Если вы выиграли в лотерею машину, квартиру или участок земли, не спешите радоваться. В некоторых случаях эти выигрыши оказываются «липовыми».

Например, вы выиграли квартиру, стоимость которой по документам 1 млн рублей, а ее рыночная стоимость составляет всего 300 тысяч рублей. Налог с лотереи в России на имущественные выигрыши составляет 35 %. Соответственно, это не удача, а убыток.

И вам придется либо отказаться, либо принять приз, заплатив сумму, которая выше его себестоимости. Хотя такие лотереи признаются мошенническими, не всегда удается доказать виновность организаторов.

Какие лотерейные компании платят налог с выигрыша автоматически? Здесь все зависит от того, какие призы разыгрываются. Денежные призы выдаются уже с выплаченным налогом. То есть победитель получает ровно ту сумму, которая была объявлена в качестве приза.

Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?

ВниманиеДля этого необходимо:

  1. Заполнить и представить в ИФНС декларацию по НДФЛ в срок до 30 апреля года, следующего за годом победы в лотерее.
  2. Заплатить налог, исчисленный в декларации (не позднее 15 июля).

Иной порядок перечисления налога применяется при проведении стимулирующей лотереи.

Закон возлагает на ее организаторов обязанность удержать сумму налога из выигрыша и перечислить в доход государства.

Инфо

Однако из данного правила есть и исключение. В тех случаях, когда призом является не денежная сумма, а какой-либо материальный объект, организатор стимулирующей лотереи не имеет возможности удержать сумму налога.

Важно

В подобных ситуациях победитель должен самостоятельно задекларировать доход и уплатить налог.

Выиграл и продал автомобиль — уплати ндфл дважды

Вносить денежные средства нужно по месту своего жительства не позднее 15 июля года, который следует за тем, в котором вы выиграли авто.

Точно сказать, какой налог платят с выигрыша машины, вам смогут в налоговой инспекции.

Также необходимо в обязательном порядке подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Выиграл и продал автомобиль — уплати НДФЛ дважды

Посмотреть, как выглядит налоговая форма, вы сможете на сайте ФНС.
Там же вы сможете и заполнить налоговую декларацию.

Нужно ли платить налог в случае выигрыша машины?

Если вы знали, что обязаны уплатить, но по какой-либо причине не сделали этого – штраф составит 40 %.

  • За каждый день просрочки, включая время, потраченное на судебные тяжбы, начисляется пеня.
  • Если доход не был задекларирован своевременно, вам грозит штраф в размере 5 % от суммы налога, который будет начисляться ежемесячно, начиная с 1 мая следующего за отчетным года.То есть, если в 2017 году вы выиграли в лотерею, то налог должен быть оплачен до 1 апреля 2018 года.Штраф не может превышать 30 % от суммы налога и быть менее 100 рублей.

Не стоит забывать об уголовной ответственности.

В российском законодательстве эта мера предусмотрена за неуплату крупных сумм.

Если сумма долга составила более 300 тыс. рублей и более, то суд может вынести решение об аресте на срок до одного года или штрафа в размере от 100 до 300 тыс.

рублей.

Налог на выигрыш в россии в 2018 году: ставка и порядок уплаты

Предположим, гражданин продаст автомобиль за те же 430 000 руб.

Тогда, заявив в декларации имущественный вычет, он должен уплатить НДФЛ с доходов от продажи автомобиля в сумме 23 400 руб. .

Если, например, и доход в виде стоимости приза, и доход от продажи автомобиля были получены в 2010 г., сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет не позднее 15 июля 2010 г., составит 172 500 руб.

Напомним, что декларацию этот гражданин должен был представить не позднее 3 мая 2011 г. Отметим, что ставка по НДФЛ устанавливается в размере 35% в отношении стоимости любых выигрышей и призов, получаемых в конкурсах, играх и других мероприятиях, проводимых в целях рекламы товаров, работ и услуг, в части превышения размеров, указанных в п. 28 ст. 217 НК РФ (п. 2 ст. 224 НК РФ).

Forbidden

Отослать ее можно следующими способами:

  • доставить самостоятельно либо через доверенных лиц;
  • отправить по почте заказным письмом;
  • отправить через электронную подпись.

Ответственность за неуплату Уплачивать налог на выигранный автомобиль нужно в обязательном порядке.

Такая необходимость прописана в Налоговом Кодексе РФ.

Если вы до сих пор не знаете, нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля, можете ознакомиться со следующими санкциями:

  1. Наиболее распространенным штрафом является взыскание 20% суммарной стоимости необходимого к уплате налога. Суд легко доказывает факт умышленного уклонения от оплаты взносов, и в таких случаях сумма штрафа возрастает до 40%.
  2. Также набегает пеня за просроченный платеж, которая возрастает ежедневно после 16 июля.
  3. Назначаются штрафы и за отсутствие налоговой декларации.

Как уплатить налог на подарок?

Обязанность платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с подарков зависит от того, кто вам его подарил и сколько подаренное стоит.

1. Подарок от работодателя

Если подарок дарит предприятие, где вы работаете, бухгалтерия самаудержит налог из ваших доходов. Правда, есть оговорка: если размер налога на подарок не превышает 50% от заработка. Если это так, то налог придется платить самому. Но работодатель предупредит вас об этом в налоговом уведомлении. Там будет указана сумма дохода и сумма неудержанного налога.  

Подарки стоимостью менее 4 тысяч рублей в год налогом не облагаются (п.28. ст. 217 НК РФ).

Если же стоимость выше, налог нужно платить лишь с разницы между стоимостью подарка и четырьмя тысячами рублей.

Налоговая ставка на подарки от предприятия для россиян составляет 13%. Для иностранцев и людей, пребывающих в России менее 183 календарных дней в году – 30%.  

2. Подарок на конкурсе или во время акции

Наталья стала участницей программы «Модный приговор» на Первом канале. Ей подарили одежду на 80 тысяч рублей. Теперь Наталья обязана не только хорошо выглядеть, но и заплатить 9880 рублей налога на подарок.  

Подарки, полученные во время шоу, конкурсов, акций, облагаются налогом в 13%. Правило налогового вычета на сумму 4000 рублей действует и в этом случае. То есть из стоимости подарка вычитаем 4000 и от оставшейся суммы платим налог.

В нашем примере про Наталью сумма налога считалась именно так. Налог = (80000 – 4000) ×13% = 9880 рублей.

Сведения о стоимости подарка организация, которая его сделала, сама подаст в налоговую, а оттуда придет налоговое уведомление о необходимости уплаты налога. Не готовы платить налог – откажитесь от получения подарка.

Срок подачи декларации в налоговую – до 30 апреля следующего года. Заплатить налог нужно до 15 июля следующего года.  

Сергей участвовал в акции компании «ЭльдоВИДЕО». Он привел друга и получил ноутбук стоимостью 50000 рублей. Сергей заплатил 5980 рублей налогов. Это гораздо больше 13%. Почему?

При проведении акций важно, как сама организация называет объект дарения: подарком, или призом. Если речь идет о подарке, то налоговая ставка составляет 13%, а если банк дарит ноутбук и отчитывается по документам как за приз, то налоговая ставка уже другая – 35%. Откажитесь от подарка, если не готовы платить налог.  

Подробнее о призах читайте в разделе инструкции «Как уплатить налог на выигрыши и призы?»

3. Подарок от членов семьи или близких родственников

Любые подарки от членов семьи или близких родственников не облагаются НДФЛ. Подавать декларацию в налоговый орган в случае подарка со стороны близкого родственника или члена семьи не нужно.  

4. Подарок от стороннего лица

Подарки от физических лиц, не являющихся членами семьи или близкими родственниками, облагаются НДФЛ, в случаях если вам подарили:

* недвижимое имущество;

* транспортное средство;

* акции, доли, паи.

Подарки в любом другом виде налогом не облагаются.   

Налоговая ставка составляет 13% – для граждан России и 30% – для нерезидентов страны.

Как уплатить налог на выигрыши и призы?  

Необлагаемая налогом сумма полученных призов составляет 4000 руб. за весь год. Учитывается общая стоимость всех призов, подарков, полученных вами в течение налогового периода (года). 

Выигрыши и призы, получаемые в конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, облагаются налогом на доходы физических лиц по ставке 35%. 

Источник: http://evacuatorpskov.ru/esli-vyigral-mashinu-nuzhno-li-platit-nalog/

Налог на выигрыш автомобиля в России: нужно ли платить

По российскому законодательству любой вид дохода облагается налогом. Выигрыш автомобиля не является исключением, освобождающим граждан от уплаты взноса. Сумму выплаты регламентирует налоговый кодекс РФ, а точнее его 23 статья. Согласно данному нормативному акту налог на выигрыш автомобиля составляет от 13 до 35%, в зависимости от формы выигрыша и вида лотереи.

Нужно ли платить налог при выигрыше автомобиля?

Налог при выигрыше автомобиля

Оплатить налог с выигрыша автомобиля в России потребуется в обязательном порядке, при этом ставка может быть равна 13% или же быть увеличена до 35%. В случае игнорирования государственного взноса на человека налагается административная либо уголовная ответственность.

Что такое налог на выигрыш

Налоговый взнос при выигрыше представляет собой определенную сумму, передаваемую государству лицом, получившим финансовый либо вещественный доход. Это может быть как приз в денежном эквиваленте, так и квартира, автомобиль или иной вариант прибыли.

Относительно вопроса – нужно ли платить сбор, можно сказать, что таковой потребуется оплатить в любом случае, независимо от того, какую именную выгоду получил гражданин.

Все нюансы относительно сборов в пользу государства регламентируется Налоговым Кодексом РФ. Если точнее – статьей 224 о «Налоговых ставках».

Сумма сбора

Налоговый Кодекс установил, какой именно процент от обретенного приза следует передать государству.

Обязательный взнос различается от вида прибыли и может быть:

  1. 13% в случае, если розыгрыш не считается рекламным мероприятием. Сюда можно отнести все виды лотерейных билетов. Если гражданин не является резидентом РФ – налог составит 30% от суммы выигрыша.
  2. 35% когда приз получен в результате победы в магазинной акции, конкурса в журнале, газете, на телевидении.

ВАЖНО! Распространители лотерейных билетов и организаторы рекламных акций обязаны уведомлять победителей о необходимости оплаты государственного сбора.

Окончательный размер налога будет зависеть от факторов:

  • разновидность лотереи или розыгрыша;
  • стоимость приза;
  • вид призовой прибыли.

Если гражданин получил безвозмездный доход в виде денег, то рассчитать налоговый взнос достаточно просто. А вот если выиграл автомобиль, потребуется сначала узнать полную стоимость транспортного средства и затем вычитать процент из обозначенной суммы.

Например, если человек стал обладателем средства передвижения стоимостью 2000000 рублей в результате лотереи, то потребуется внести сумму в виде 260000 рублей. Если же автомобиль является призом какой-либо рекламной игры или акции – взнос составит уже 700000 рублей, иными словами, 35% от цены подарка.

Стоимость машины обычно оглашает организатор лотереи, подтверждая достоверность слов соответствующим документом.

ВАЖНО! Если получатель приза полагает, что его стоимость завышена, он имеет право провести независимую оценку и высчитать процент с полученной суммы.

Как оплатить налог на выигрыш

Погашение налогового взноса за приз в виде автотранспортного средства допускается осуществлять не сразу — оплату можно произвести до 15 июля года, следующего за тем, в котором машина была передана на руки новому обладателю. Например, если автомобиль получен в любой день и месяц 2017 года, то провести погашение начисленного сбора следует до 15 июля 2018 года.

ВАЖНО! Осуществлять государственный платеж с выигрыша авто необходимо по месту проживания владельца.

Также до 30 апреля года, следующего за выигрышным, победителю лотереи следует подать заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ в ближайшее отделение соответствующей инспекции. Бланк можно получить в офисе учреждения либо распечатать самостоятельно с официального сайта ФНС.

Передать документ можно следующими способами:

  • лично, посетив офис инстанции по месту проживания владельца выигрыша;
  • передав через посредника при наличии у него доверенности;
  • отправив заказным письмом посредством услуг Почты России;
  • заполнив форму на сайте ФНС в разделе «Представление декларации о доходах».

В последнем случае потребуется предварительно установить на компьютер соответствующие приложения, чтобы получить возможность удостоверить декларацию собственной электронной подписью.

За игнорирование норм налогового законодательства предусмотрен ряд штрафных санкций. Административная ответственность налагается и в случае неуплаты сбора, если выигрышем является транспортное средство.

Виды санкций могут быть следующими:

  • 20% от итоговой суммы государственного сбора либо, если доказан факт умышленного уклонения, размер пени возрастет до 40%;
  • штрафы за просрочку платежа, начиная с 16 июля года, следующего за тем, в котором получен автомобиль или иной доход;
  • пеня за просрочку даты подачи декларации – ежемесячное начисление в виде 5% от суммы взноса.

В случае неуплаты платежа с выигрыша автомобиля, уполномоченные лица могут принудительно взыскать сумму.

ВАЖНО! При неуплате обязательного налога, превышающего 300000 рублей, велик риск подвергнуться аресту сроком на 1 год.

На видео о налоге на выигрыш

Выигрыш автомобиля в лотерею либо при участии в рекламном мероприятии требует оплаты обязательного налога. Размер сбора зависит от процентной ставки и стоимости самого приза. Предоставить государству требуемый взнос следует в строго установленные сроки. В ином случае, на гражданина может быть наложена административная, а при невыплате особо крупной пошлины уголовная ответственность.

Источник: http://auto-lawyer.org/transportnyj-nalog/nalog-pri-vyigryshe-avtomobilya.html

Юрист онлайн
Добавить комментарий